Zugegeben, wer findet schon das Thema Steuern spannend? Dennoch ist es wichtig sich über das Steuersystem zu informieren, vor allem wenn Sie in ein anderes Land ziehen. Wenn Sie sich für ein Umzug in die Niederlande entschieden haben, dann sollten Sie demzufolge auch Informationen über die Steuerrechte einholen, um teure Verfahren zu vermeiden. Daher erhalten Sie hier ein umfassender Leitfaden zum Steuern in den Holland.
Wie in Deutschland wird auch in den Niederlanden die Einkommensteuer schon vor der Auszahlung des Einkommens einbehalten. Allerdings ist dafür die sogenannte „Burgerservicenummer“ (BSN) nötig, die als Sozialversicherungs- und Steuernummer dient. Darüber hinaus ist nicht Ihr Wohnsitz entscheidend, sondern wo sich Ihr Arbeitsplatz befindet.
Die Einkommenssteuer in Holland wird in ein sogenanntes Boxensystem, sprich in drei unterschiedlichen Tarifboxen eingeteilt:
Tarifgruppen (Stand 2021) | zu versteuerndes Einkommen | Steuersatz |
1 (progressiven Steuersatz) | bis 35.130 € | 37,10 % |
2 (aus Beteiligungen) | 35.131 – 68.507 € | 37,10 % |
3 (Zinsen aus Anlagen) | ab 68.508 € | 49,50 % |
Tarifgruppen (Stand 2021) | zu versteuerndes Einkommen | Steuersatz |
1 (progressiven Steuersatz) | bis 35.130 € | 19,20 % |
2 (aus Beteiligungen) | 35.131 – 68.507 € | 37,10 % |
3 (Zinsen aus Anlagen) | ab 68.508 € | 49,50 % |
Hinweis: In Holland gibt es keine Steuerklassen wie in Deutschland. Außerdem sind die Sozialversicherungen (Volksverzekeringen) in den Steuersätzen in den Niederlanden enthalten.
Wie in vielen Ländern gilt auch zwischen Deutschland und den Niederlanden das Doppelbesteuerungsabkommen .
Bei der Mehrwertsteuer wird in den Niederlanden zwischen drei Kategorien unterschieden:
Steuersatz | Kategorie |
21% | Größtenteils aller Waren und Dienstleistungen |
9% | Speisen und Getränke, Bücher und Zeitungen, Waren aus landwirtschaftlicher Produktion, Medikamente |
0% | Personentransporte, Exporte in Staaten außerhalb der EU |
In der Regel liegt der Steuersatz bei dem Erwerb einer Immobilie für den Grunderwerbsteuer bei 6%, und für Wohnungen bei 2%. Darüber hinaus wird die Steuer anhand des Höchstbetrags des Kaufpreises oder des Verkehrswerts berechnet.
Jedoch hat sich in diesem Jahr 2021 einiges geändert. Wenn Sie unter 35 Jahren sind und ein Haus in den Niederlanden kaufen möchten, dann zahlen Sie keine Grunderwerbssteuer. Ab dem Alter von 35 Jahren zahlen Sie 2%.
Tipp: Welche Steuern sich ab den Januar 2021 geändert haben, können Sie auf der Seite der rijksoverheid lesen.
Wussten Sie, dass Sie in den Niederlanden von der 30% -Regelung profitieren können? Vorausgesetzt Ihr Wohnsitz ist nicht in Holland und Sie haben vor Ihrem Arbeitstag in den 2 Jahren mehr als 16 Monate außerhalb des niederländischen Landes gelebt. Die Regelung bedeutet also, dass 30% Ihres Einkommen für einige Jahre steuerbefreit sind. Um diese 30%-Regelung genau zu verstehen, können Sie auf der Seite Belastingdienst, die Voraussetzungen und Kriterien lesen.
Wenn Sie einen Brief vom Belastingdienst (niederländischen Finanzamt) erhalten haben, dann sind Sie dazu verpflichtet Ihre Einkommenssteuererklärung rechtzeitig abzugeben. Bei einer Aufforderung gibt es zwei verschiedene Möglichkeiten die Steuererklärung einzureichen, entweder online oder per Post:
Hinweis: Die Steuererklärung für 2020 ist bis spätestens bis zum 30.Juni 2021 einzureichen!
Da Sie nun ein Experte in Sachen Steuern in den Niederlanden sind, können Sie sich, mit Hilfe von Sirelo, auf die Suche nach einer Arbeitsstelle in Holland machen.